化解债务近70亿余元 安置职工近3000名

——晋江法院审结首例关联企业实质合并重整案件

福建法治报—海峡法治在线11月8日讯 近日，随着13.28亿偿债资金陆续到位，晋江某集团五家公司实质合并重整案件圆满收官。曾经负债近70亿元的某集团重回良性发展轨道，开启新征程。该起案件是晋江法院首例综合运用预重整、实质合并重整、招商式重整、绿色重整推进发展新质生产力的重整案件，涉及资产15亿元、债权70亿余元、债权人近88户，妥善安置职工近3000名。

资不抵债

大型集团濒临破产

某集团创设于1997年，集团包括福建某化纤纺织实业有限公司、晋江市某精细化工有限公司等五家公司，主要从事涤纶产品开发、生产和进出口贸易，是华南地区重要化纤生产企业。

近年来，在经济下行背景下，企业生产经营压力逐年加大，再加上化纤行业大洗牌、新冠疫情、市场需求萎靡等多重冲击影响，企业库存积压严重，产品价格不断走低，与企业往年屯置的过高价格的PTA等原材料形成倒挂，进一步扩大企业亏损面，集团生产经营难以维系，2020年底陷入经营危机和债务危机。债务危机爆发、资不抵债等问题使得五家企业濒临破产。

2023年6月5日，债权人分别以五家公司作为被申请人，向法院提出进行破产重整申请。法院收到申请后，依法组成合议庭依法进行审查并组织召开听证会听取各方利害当事人意见。

府院联动

实质推进企业重整

某集团虽然陷入经营困境，但各方认为公司在品牌、技术、产品、市场等方面有一定优势，具有重整价值和可行性。为提升重整成功率，某集团申请通过预重整程序自救。

为准确识别企业重整价值，降低重整成本、提高重整成功率，晋江法院决定先对晋江市某精细化工有限公司启动预重整程序。该院在预重整期间给予相应指导、监督和必要司法协调，由临时管理人对其他关联公司同步展开调查，并在预重整期间成功招募两家意向投资人，为重整程序打下基础。

重整过程中，法院及时批准管理人关于五家公司继续营业至第一次债权人会议的申请，保证企业在接管情况下“市场不丢、生产不断、职工不乱”，维持企业经营价值。

临时管理人在预重整期间通过审计评估、资债核查发现，五家公司存在资产高度关联及法人人格混同情形等情况，并向晋江法院提出五家公司实质合并重整的申请。

在收到申请后，晋江法院及时召开听证会，听取五家公司股东、债权人等利害关系人的意见，经过充分论证后裁定对五家公司进行实质合并重整。

“五家公司申报的债权金额近170亿元，基于实质合并重整后的债权近70亿元，通过实质合并重整可以矫正关联企业之间不当利益输送，整合五家公司资源，有利于引入重整投资人，最大限度保护全体债权人合法权益。”承办法官吴晓燕认为。

此后，晋江市委、市政府与法院组织召开十余次某集团司法重整调度会，针对重整中遇到的需协调事项及难点、堵点，形成相应的会议纪要或者实施方案。通过健全“事前、事中、事后”全过程协调模式，实质性推进重整程序。